Lợi nhuận đầu tư được miễn thuế! Công cụ hàng đầu để tích lũy tài sản
Hướng dẫn đầy đủ về NISA mới
3.600.000 yên/năm: giải thích hạn mức đầu tư định kỳ và tăng trưởng【Mới nhất】
📌 Bài viết này dành cho bạn nếu
- Bạn muốn đầu tư nhưng chưa biết bắt đầu từ đâu
- Bạn muốn hiểu cơ chế NISA mới để tận dụng hiệu quả
- Bạn muốn biết sự khác nhau giữa hạn mức đầu tư định kỳ và tăng trưởng
💡 Ai từ 18 tuổi cũng có thể bắt đầu! Chỉ 1.000 yên/tháng cũng được
⭐ Dành cho người nước ngoài tại Nhật: những điều bạn cần biết
Người nước ngoài có thể sử dụng NISA không?
Có — điều kiện tham gia dựa trên tình trạng cư trú, không phải quốc tịch. Theo Cơ quan Dịch vụ Tài chính Nhật Bản, bất kỳ ai sống tại Nhật và từ 18 tuổi trở lên (tính đến ngày 1 tháng 1 của năm đó) đều có thể mở tài khoản; bạn cần thẻ cư trú (có địa chỉ tại Nhật) và My Number. “Sống tại Nhật” ở đây nghĩa là người cư trú theo quy định về thuế thu nhập: bạn có nơi ở chính (trung tâm sinh hoạt) tại Nhật, hoặc đã sống tại đây từ một năm trở lên. Nếu đến Nhật để làm công việc thường đòi hỏi phải sống tại đây từ một năm trở lên, bạn được suy định là có nơi ở chính tại Nhật ngay từ khi bắt đầu sinh sống. Việc xác định này không áp dụng tiêu chí 183 ngày hay ngày 1 tháng 1; quy tắc sáu tháng mà ngân hàng áp dụng xuất phát từ một luật khác (Luật Ngoại hối). Khách du lịch và người lưu trú ngắn hạn không đủ điều kiện.
Nguồn: Cơ quan Dịch vụ Tài chính: NISA · Cơ quan Thuế Quốc gia: người cư trú và người không cư trú · suy định về nơi ở chính (tiếng Nhật)
Người nước ngoài nên chọn công ty chứng khoán nào?
Rakuten Securities và SBI Securities là hai công ty chứng khoán trực tuyến lớn nhất Nhật Bản; ở cả hai, bạn đều có thể mở tài khoản NISA cùng với tài khoản chứng khoán thông thường. Thủ tục dành cho người mang quốc tịch nước ngoài có sự khác biệt: SBI Securities chỉ nhận hồ sơ của người nước ngoài qua đường bưu điện (thẻ cư trú phải còn hạn ít nhất 2 tháng), còn Rakuten Securities yêu cầu cả hai mặt thẻ cư trú với thời hạn còn lại ít nhất 3 tháng. Cả hai đều yêu cầu My Number. Nguồn: Câu hỏi thường gặp của SBI Securities · Rakuten Securities: giấy tờ xác minh danh tính (tiếng Nhật)
Rời Nhật vĩnh viễn (hoặc vì bất kỳ lý do nào ngoài việc được điều chuyển công tác): nộp Thông báo xuất cảnh (出国届出書) cho công ty chứng khoán chậm nhất vào ngày trước khi bạn rời Nhật. Tài khoản NISA sẽ bị đóng và tài sản đang nắm giữ được chuyển sang tài khoản chịu thuế thông thường — bạn không bắt buộc phải bán. Lợi nhuận phát sinh trong NISA đến thời điểm đó vẫn được miễn thuế; cổ tức và lợi nhuận phát sinh sau đó sẽ chịu thuế, và bạn không thể đầu tư thêm từ nước ngoài.
Tạm thời chuyển ra nước ngoài do điều chuyển công tác: nếu công ty điều chuyển bạn ra nước ngoài (hoặc bạn đi cùng vợ/chồng được điều chuyển), hãy nộp Thông báo tiếp tục áp dụng (継続適用届出書) chậm nhất vào ngày trước khi rời Nhật. Tài sản đã có trong NISA vẫn được miễn thuế trong thời gian bạn ở nước ngoài, nhưng bạn không thể mua mới. Hãy nộp Thông báo trở về Nhật (帰国届出書) khi quay lại; nếu chưa nộp trước ngày 31 tháng 12 của năm thứ năm sau năm nộp thông báo tiếp tục áp dụng, tài khoản sẽ bị đóng. Không phải công ty chứng khoán nào cũng tiếp nhận thủ tục này, vì vậy hãy kiểm tra với công ty của bạn trước khi đi.
Hãy lên kế hoạch xử lý tài khoản trước khi rời Nhật. Lưu ý: iDeCo có cơ chế khác. Sau khi rời Nhật, nhìn chung bạn có thể tiếp tục duy trì đầu tư tài sản iDeCo với tư cách “người chỉ định đầu tư” (運用指図者) mà không đóng góp thêm. Chỉ công dân Nhật tự nguyện tham gia chế độ Hưu trí Quốc dân mới có thể tiếp tục đóng góp từ nước ngoài; một số người rời Nhật có thể nhận khoản rút một lần khi chấm dứt tham gia (脱退一時金) nếu đáp ứng điều kiện.
Nguồn: Cơ quan Dịch vụ Tài chính: câu hỏi thường gặp về NISA · JSDA: hỏi đáp NISA (Q75–Q79) · Cơ quan Hưu trí Nhật Bản: tham gia tự nguyện · iDeCo: những thay đổi năm 2022 (tiếng Nhật)
Ưu đãi miễn thuế của NISA không giúp ích nhiều cho bạn: Mỹ vẫn đánh thuế lợi nhuận và cổ tức của bạn, đồng thời phần lớn quỹ tương hỗ của Nhật được xếp vào nhóm PFIC, khiến việc kê khai thuế Mỹ trở nên rất phức tạp. Hãy tham khảo chuyên gia thuế Mỹ–Nhật trước khi đầu tư.
Phần còn lại của hướng dẫn này giải thích cơ chế NISA mới, các hạn mức, sản phẩm và chiến lược — tất cả đều áp dụng cho bạn giống như với cư dân mang quốc tịch Nhật.
Tìm hiểu chi tiết NISA mới từ năm 2024 và bắt đầu tích lũy tài sản với ưu đãi miễn thuế
“Nghe nhiều về NISA mới, nhưng thực ra đây là chế độ gì?”
Triển khai từ tháng 1/2024, NISA mới (新NISA, chế độ miễn thuế cho đầu tư nhỏ) là chế độ miễn thuế hỗ trợ tích lũy tài sản, phù hợp với cả người mới lẫn người đã có kinh nghiệm đầu tư.
Trong bài viết này, May sẽ giải thích từ cơ chế NISA mới, cách sử dụng cụ thể đến chiến lược đầu tư của chính mình.
1. NISA mới là gì? Tổng quan
NISA (ニーサ) là viết tắt của “Nippon Individual Savings Account”, chế độ miễn thuế cho đầu tư nhỏ của Nhật Bản, được xây dựng theo mô hình ISA (tài khoản tiết kiệm cá nhân) của Anh.
Thông thường, khi đầu tư vào cổ phiếu, quỹ đầu tư và các sản phẩm tài chính khác, lợi nhuận bán ra và cổ tức phải chịu thuế khoảng 20,315%. Tuy nhiên, lợi nhuận từ sản phẩm tài chính mua qua tài khoản NISA được miễn thuế hoàn toàn.
Giả sử bạn đầu tư 1.000.000 yên và lãi 500.000 yên:
・Tài khoản thông thường: thuế khoảng 100.000 yên → thực nhận khoảng 400.000 yên
・Tài khoản NISA: thuế 0 yên → thực nhận 500.000 yên
Chênh lệch: giữ lại thêm khoảng 100.000 yên!
▲ Sơ đồ chế độ NISA mới
Thông tin cơ bản về NISA mới
| Hạng mục | Nội dung |
|---|---|
| Thời điểm triển khai | Từ tháng 1/2024 |
| Hạn mức đầu tư hằng năm | 3.600.000 yên (định kỳ 1.200.000 yên + tăng trưởng 2.400.000 yên) |
| Tổng hạn mức nắm giữ miễn thuế | 18.000.000 yên (trong đó hạn mức tăng trưởng tối đa 12.000.000 yên) |
| Thời gian nắm giữ miễn thuế | Không giới hạn |
| Thời hạn mở tài khoản | Áp dụng lâu dài (có thể mở bất cứ lúc nào) |
| Độ tuổi áp dụng | Từ 18 tuổi (tại ngày 1/1) |
| Số tài khoản | Mỗi người 1 tài khoản |
| Tái sử dụng hạn mức | Phần đã bán có thể được tái sử dụng từ năm sau |
2. Khác biệt so với NISA cũ
Đợt cải cách năm 2024 đã mở rộng đáng kể NISA. Cùng xem những thay đổi chính.
▲ Khác biệt giữa NISA mới và NISA cũ
| Hạng mục | NISA cũ (đến năm 2023) | NISA mới (từ năm 2024) |
|---|---|---|
| Kết hợp hai hạn mức | Phải chọn Tsumitate NISA hoặc NISA thông thường | Có thể dùng đồng thời |
| Hạn mức đầu tư hằng năm | Định kỳ 400.000 yên / Thông thường 1.200.000 yên | 3.600.000 yên |
| Tổng hạn mức nắm giữ miễn thuế | Định kỳ 8.000.000 yên / Thông thường 6.000.000 yên | 18.000.000 yên |
| Thời gian nắm giữ miễn thuế | Định kỳ 20 năm / Thông thường 5 năm | Không giới hạn |
| Thời hạn mở tài khoản | Đến năm 2023 | Áp dụng lâu dài |
| Tái sử dụng hạn mức | Không | Có |
NISA mới cho phép dùng đồng thời hạn mức đầu tư định kỳ và hạn mức đầu tư tăng trưởng, nâng số tiền đầu tư miễn thuế lên tối đa 3.600.000 yên/năm. Đây là bước mở rộng lớn so với chế độ cũ!
3. Chi tiết hạn mức đầu tư định kỳ
Hạn mức đầu tư định kỳ (つみたて投資枠) dùng để mua các quỹ đầu tư và ETF phù hợp với đầu tư dài hạn, định kỳ và đa dạng hóa. Đây là phần kế thừa Tsumitate NISA (つみたてNISA) của chế độ cũ.
- Hạn mức hằng năm: 1.200.000 yên (tối đa 100.000 yên/tháng)
- Cách đầu tư: Chỉ đầu tư định kỳ
- Sản phẩm áp dụng: Quỹ đầu tư và ETF đáp ứng tiêu chuẩn của Cơ quan Dịch vụ Tài chính Nhật Bản
- Hạn mức nắm giữ miễn thuế: Trong tổng hạn mức 18.000.000 yên
Điều kiện của sản phẩm thuộc hạn mức đầu tư định kỳ
Sản phẩm có thể mua trong hạn mức này phải đáp ứng các tiêu chuẩn sau do Cơ quan Dịch vụ Tài chính Nhật Bản quy định:
- Không thu phí mua (no-load)
- Phí quản lý quỹ không vượt mức quy định
- Thời hạn quỹ không giới hạn hoặc từ 20 năm trở lên
- Không phân phối lợi nhuận hằng tháng
- Không vận hành bằng giao dịch phái sinh
Sản phẩm phổ biến thuộc hạn mức đầu tư định kỳ
| Tên sản phẩm | Chỉ số tham chiếu | Phí quản lý quỹ (gồm thuế) |
|---|---|---|
| eMAXIS Slim US Equity (S&P500) (eMAXIS Slim 米国株式（S&P500）) | S&P500 | 0.09372% |
| eMAXIS Slim All Country (eMAXIS Slim 全世界株式（オール・カントリー）) | MSCI ACWI | 0.05775% |
| SBI V S&P500 Index Fund (SBI・V・S&P500インデックス・ファンド) | S&P500 | 0.0638% |
| Nissay NASDAQ100 Index Fund (ニッセイNASDAQ100インデックスファンド) | NASDAQ100 | 0.2035% |
| Rakuten NASDAQ-100 Index Fund (楽天・NASDAQ-100インデックス・ファンド) | NASDAQ100 | 0.198% |
4. Chi tiết hạn mức đầu tư tăng trưởng
Hạn mức đầu tư tăng trưởng (成長投資枠) cho phép đầu tư vào nhiều loại sản phẩm tài chính hơn. Đây là phần kế thừa NISA thông thường (一般NISA) của chế độ cũ.
- Hạn mức hằng năm: 2.400.000 yên
- Cách đầu tư: Có thể mua một lần hoặc mua định kỳ
- Sản phẩm áp dụng: Nhiều loại, gồm cổ phiếu niêm yết, quỹ đầu tư, ETF, REIT
- Hạn mức nắm giữ miễn thuế: Tối đa 12.000.000 yên (nằm trong tổng hạn mức 18.000.000 yên)
Sản phẩm không được mua trong hạn mức đầu tư tăng trưởng
Các sản phẩm sau không được mua trong hạn mức này:
- Cổ phiếu thuộc diện chờ hủy niêm yết hoặc giám sát
- Quỹ đầu tư có thời hạn dưới 20 năm
- Quỹ đầu tư phân phối lợi nhuận hằng tháng
- Một số quỹ sử dụng giao dịch phái sinh, như quỹ đòn bẩy
Ví dụ sử dụng hạn mức đầu tư tăng trưởng
- Cổ phiếu cổ tức cao: Nhận cổ tức miễn thuế
- Cổ phiếu riêng lẻ: Đầu tư vào doanh nghiệp có triển vọng tăng trưởng
- ETF Mỹ: Các ETF phổ biến như VOO, QQQ, VYM
- REIT: Đa dạng hóa bằng quỹ đầu tư bất động sản
5. Cách tận dụng NISA mới hiệu quả
Chiến lược cơ bản: kết hợp hạn mức định kỳ và tăng trưởng
Với NISA mới, kết hợp hạn mức đầu tư định kỳ và tăng trưởng giúp bạn tận dụng tối đa quyền lợi. Dưới đây là một số cách áp dụng.
Cách 1: Đầu tư đều đặn, dài hạn (dành cho người mới)
Đầu tư hằng tháng vào quỹ chỉ số để từng bước tích lũy tài sản mà không tốn nhiều công sức.
Cách 2: Cân bằng (dành cho người có kinh nghiệm vừa phải)
Hạn mức tăng trưởng: 1.000.000 yên/năm (cổ phiếu cổ tức cao hoặc ETF)
Lấy đầu tư định kỳ làm nền tảng, đồng thời dùng hạn mức tăng trưởng để tìm thêm thu nhập cổ tức.
Cách 3: Dùng hết hạn mức nhanh nhất (dành cho người nhiều kinh nghiệm)
Lấp đầy hạn mức miễn thuế trong thời gian ngắn nhất là 5 năm, nhằm tối đa hóa hiệu quả lãi kép.
Về tái sử dụng hạn mức
Trong NISA mới, khi bán sản phẩm đang nắm giữ, phần hạn mức tương ứng với giá trị ghi sổ (giá mua) được khôi phục từ năm sau.
・Hạn mức chỉ khôi phục “từ năm sau”, không dùng lại được ngay trong năm bán
・Dù được khôi phục, bạn vẫn không thể đầu tư vượt hạn mức hằng năm 3.600.000 yên
・Mua bán quá thường xuyên có thể làm giảm lợi ích của đầu tư dài hạn
6. Chiến lược đầu tư của May
📌 Chiến lược NISA mới của May
May chia sẻ cách mình đang sử dụng NISA mới để bạn tham khảo. Phương án phù hợp phụ thuộc vào hoàn cảnh từng người, nên hãy xem đây là một ví dụ.
※ Tại thời điểm viết bài (tháng 1/2026), lãi/lỗ lũy kế đạt hơn +2.440.000 yên, cổ tức đã nhận hơn +240.000 yên.
▲ Kết quả đầu tư NISA mới của May (từ ứng dụng Kaview)
【Hạn mức định kỳ】Đầu tư 100.000 yên/tháng
| Sản phẩm đầu tư | Tỷ trọng | Số tiền mỗi tháng |
|---|---|---|
| eMAXIS Slim US Equity (S&P500) | 50% | 50.000 yên |
| iFreeNEXT NASDAQ100 Index (iFreeNEXT NASDAQ100インデックス) | 50% | 50.000 yên |
Lý do lựa chọn:
- S&P500 giúp phân bổ đầu tư vào 500 doanh nghiệp tiêu biểu của Mỹ, với kỳ vọng lợi nhuận ổn định trong dài hạn
- NASDAQ100 tập trung vào doanh nghiệp công nghệ, rủi ro cao nhưng tiềm năng lợi nhuận cao; May kỳ vọng vào khả năng tăng trưởng
- Chia đôi số tiền cho hai chỉ số để cân bằng giữa tính ổn định và tăng trưởng
【Hạn mức tăng trưởng】Đầu tư cổ phiếu cổ tức cao
Trong hạn mức tăng trưởng, May đầu tư vào cổ phiếu Nhật có cổ tức cao.
| Cổ phiếu | Mã | Đặc điểm |
|---|---|---|
| Japan Tobacco (JT; 日本たばこ産業) | 2914 | Cổ phiếu cổ tức cao tiêu biểu, tỷ suất cổ tức trên 5% |
| Mitsubishi Corporation (三菱商事) | 8058 | Tập đoàn thương mại tổng hợp hàng đầu, công bố chính sách cổ tức không giảm và hướng tới tăng dần |
| Dai-ichi Life Holdings (第一生命ホールディングス) | 8750 | Doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ lớn, cổ tức ổn định |
| Mitsubishi HC Capital (三菱HCキャピタル) | 8593 | Cổ phiếu chất lượng, tăng cổ tức liên tục hơn 25 năm |
Dành cho bạn muốn đầu tư cổ phiếu cổ tức cao với ít vốn:
- SoftBank (ソフトバンク; 9434) – Có thể mua 100 cổ phiếu với khoảng 20.000 yên. Tỷ suất cổ tức khoảng 4%. Đợt chia tách cổ phiếu năm 2024 giúp dễ tiếp cận hơn. Nắm giữ liên tục từ 1 năm còn được nhận ưu đãi cổ đông 1.000 yên PayPay Money Lite (PayPayマネーライト)
- Nomura Holdings (野村ホールディングス; 8604) – Khoảng 100.000 yên cho 100 cổ phiếu. Đây là công ty chứng khoán lớn nhất Nhật, phù hợp để bắt đầu tìm hiểu cổ phiếu tài chính
※ Số tiền đầu tư thay đổi theo giá cổ phiếu. Hãy kiểm tra giá mới nhất.
Lý do chọn cổ phiếu cổ tức cao:
- Cổ tức được miễn thuế giúp tăng hiệu quả lãi kép
- May đã đầu tư chỉ số trong hạn mức định kỳ nên muốn dùng cách tiếp cận khác cho hạn mức tăng trưởng
- Thu nhập cổ tức đều đặn tạo động lực tiếp tục đầu tư
- Nếu chọn cổ phiếu vốn hóa lớn có kết quả kinh doanh ổn định, mức biến động giá cũng tương đối nhẹ
Ảnh chụp màn hình phía trên được lấy từ ứng dụng Kaview (カビュウ).
Kaview là ứng dụng miễn phí giúp quản lý tập trung tài sản ở nhiều tài khoản chứng khoán. Bạn còn xem được kết quả đầu tư NISA mới theo từng mã và từng hạn mức, rất tiện để nhìn lại danh mục!
- ✅ Quản lý nhiều tài khoản chứng khoán tại một nơi
- ✅ Xem nhanh lãi/lỗ của từng mã
- ✅ Tra cứu lịch sử nhận cổ tức
- ✅ Hỗ trợ NISA mới (hiển thị riêng hạn mức định kỳ và tăng trưởng)
Nhập mã trên khi đăng ký để dùng thử tính năng Premium miễn phí 1 tháng!
Nội dung trên là chiến lược cá nhân của tác giả, không phải tư vấn đầu tư. Hãy tự cân nhắc và chịu trách nhiệm về quyết định của mình.
7. Sản phẩm đầu tư gợi ý
Cho hạn mức định kỳ: quỹ chỉ số
- eMAXIS Slim US Equity (S&P500) – Thuộc nhóm quỹ có tài sản ròng lớn nhất Nhật, phí quản lý 0,09372%
- SBI V S&P500 Index Fund – Bám theo ETF của Vanguard, phí quản lý 0,0638%
- Nissay NASDAQ100 Index Fund – Chi phí thấp với phí quản lý 0,2035%
- Rakuten NASDAQ-100 Index Fund – Chỉ có tại Rakuten Securities, phí quản lý 0,198%
Cho hạn mức tăng trưởng: cổ phiếu cổ tức cao và ETF
- JT (2914) – Tỷ suất cổ tức trên 5%, cổ phiếu cổ tức cao tiêu biểu
- Mitsubishi HC Capital (8593) – Cổ phiếu chất lượng, tăng cổ tức liên tục hơn 25 năm
- SoftBank (9434) – Doanh nghiệp viễn thông lớn, cổ tức ổn định
- VYM – Vanguard High Dividend Yield ETF, tỷ lệ chi phí 0,06%
- HDV – iShares Core High Dividend ETF
- SPYD – ETF cổ phiếu cổ tức cao thuộc S&P500
8. Lưu ý và rủi ro
Lưu ý chung khi đầu tư
- Không bảo toàn vốn: Số tiền đầu tư có thể giảm
- Biến động ngắn hạn: Thị trường có thể giảm mạnh trong một giai đoạn
- Rủi ro tỷ giá: Cổ phiếu và ETF nước ngoài chịu ảnh hưởng của biến động tỷ giá
Lưu ý riêng của NISA mới
- Mỗi người chỉ được có 1 tài khoản NISA (có thể đổi tổ chức tài chính mỗi năm 1 lần)
- Không được bù trừ lãi/lỗ hay chuyển lỗ sang năm sau để khấu trừ (lỗ trong tài khoản NISA không thể bù với lãi ở tài khoản khác)
- Không thể chuyển tiếp tài sản từ NISA cũ sang NISA mới
- Để nhận cổ tức miễn thuế, cần chọn phương thức phân bổ theo số cổ phiếu nắm giữ (株式数比例配分方式)
9. Câu hỏi thường gặp
10. Tổng kết
NISA mới, triển khai từ năm 2024, là chế độ đầu tư miễn thuế được cải tiến đáng kể so với trước.
- Đầu tư miễn thuế tối đa 3.600.000 yên mỗi năm
- Hạn mức miễn thuế trọn đời 18.000.000 yên
- Thời gian miễn thuế không giới hạn
- Có thể dùng đồng thời hạn mức định kỳ và tăng trưởng
- Phần hạn mức đã bán có thể tái sử dụng từ năm sau
Chiến lược của May là chia đều khoản đầu tư định kỳ cho S&P500 và NASDAQ100, đồng thời đầu tư cổ phiếu cổ tức cao trong hạn mức tăng trưởng.
Bắt đầu đầu tư càng sớm, bạn càng có thời gian tận dụng lãi kép. Hãy thử dùng NISA mới để tích lũy tài sản, dù khởi đầu chỉ với một khoản nhỏ.
Nội dung chế độ và thông tin sản phẩm có thể thay đổi. Bạn tự chịu trách nhiệm về quyết định đầu tư; hãy trao đổi với tổ chức tài chính hoặc chuyên gia khi cần. Bài viết không khuyến nghị mua bất kỳ sản phẩm tài chính cụ thể nào. Hãy hiểu rõ nguy cơ mất một phần vốn và tự cân nhắc trước khi đầu tư.
Bài viết liên quan
Nhận bài viết mới qua email
Khi có bài ưu đãi mới, chúng tôi sẽ gửi email cho bạn. Bạn cũng có thể chọn chuyên mục muốn nhận.